Lizbeth A. Hernández Cayón.
Los delitos también se construyen con silencios: La responsabilidad penal de...
La sala de juntas permanecía en silencio. El expediente había sido aprobado en apenas unos minutos. El cliente era impecable: empresas constituidas, estados financieros,...
La mente detrás del fraude fiscal: cuando el éxito económico también...
A lo largo del tiempo el Derecho Penal ha intentado comprender al delincuente mirando sus actos. Analizando la conducta, el resultado, el daño causado...
Contabilidad, riesgo fiscal y conducta criminal: El rol de la auditoria...
Siempre imaginamos al defraudador fiscal como aquel personaje que escondía ingresos, falsificaba facturas, destruía documentos o buscaba cualquier mecanismo para desaparecer las huellas de...
Patrimonios sin rostro: el desafío penal frente al uso indebido de...
Cada año se constituyen miles de fideicomisos en México. La mayoría son completamente legales. Algunos, no tanto. Y otros… otros comenzaron siendo legales. Imágenes...
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El precio encubierto del poder: Personas Políticamente Expuestas y los nuevos...
Hay una categoría jurídica que debería estar en el centro de cualquier conversación seria sobre corrupción en México y el mundo: la de las...
La empresa como escena del crimen
Hay delitos que no necesitan violencia, armas ni amenazas. No entran por la ventana ni fuerzan cerraduras. Se planean desde una oficina bien iluminada,...
Evolución tecnológica del fraude bancario: cuando el delito deja de atacar...
Hace algunos años formé parte del comité de prevención de fraudes y quebrantos de una de las instituciones bancarias más relevantes en México. En...
La criminalidad silenciosa del sistema financiero global
El delito suele asociarse con conductas que pueden ser apreciadas a simple vista: crímenes o delitos violentos, fraudes evidentes o conductas ilícitas que alteran...
El delito sin delincuente: responsabilidad penal en la era de la...
Durante décadas el Derecho Penal ha sido estudiado desde una idea muy clara: todo delito tiene un autor. Existe una persona que decide actuar,...
